2018-03-09 滂湃新聞

今年全國兩會期間，全國人大代表、江蘇省律師協會副會長、國浩律師(南京)事務所管理合伙人、黨支部書記車捷提交了《關于完善上市公司獨立董事制度的建議》。

車捷認為，獨立董事制度在設立之初是為了遏制大股東操縱下的內部控制、增強董事會的獨立性，以及完善內部治理監督機制。但是，實踐中的獨立董事多為上市公司控股股東提名并經股東大會選舉產生，其薪酬由上市公司股東大會確定并由上市公司發放；在一股一權的表決制度下適用股權多數決原則，控股股東或大股東能夠通過表決權控制選舉，采取這一方式選舉出的獨立董事與上市公司及其控股股東之間必然產生利益關系，該種利益關系使得獨立董事難以“獨立”地代表全體股東特別是中小股東的利益對大股東及管理層進行監督。

他建議，設立中國獨立董事基金會；設立中國獨立董事庫，優化選任程序；完善獨立董事的監管制度。

2001年8月，中國正式引入獨立董事制度，并于2008年5月正式將獨立董事制度寫入《公司法》，對該制度以法律形式進行了確認。截至2017年12月底，A股上市公司達3468家，均選聘了不低于董事會人數三分之一的獨立董事。

下為車捷《關于完善上市公司獨立董事制度的建議》主要內容：

一，設立獨立董事基金

車捷認為，應由中國證監會牽頭成立中國獨立董事基金，主要用于支付獨立董事薪酬和獨立董事為了履行職務而聘請專業機構的費用，其中聘請專業機構的費用由上市公司事后等額歸還給中國獨立董事基金。通過中國獨立董事基金隔開上市公司和獨立董事之間的直接經濟利益關系，使得獨立董事能夠切實代表廣大中小投資者，履行監督職責。

獨立董事基金會的資金來源方面，車捷建議包括：（1）上市公司按年向中國獨立董事基金會繳納的獨立董事基金，具體金額由上市公司按照獨立董事薪酬制度應付的獨立董事費上浮一定比例（如10%）繳納；（2）上市公司及其管理層被中國證監會處罰的罰款，提取一定比例（如10%）轉入中國獨立董事基金會。

對于獨立董事的薪酬擬定，車捷認為應由中國證監會牽頭，各地證監局具體履行職責配合當地物價、勞動部門，綜合考慮區域經濟發展水平、消費水平、收入水平、上市公司所屬行業、上市公司的體量大小以及獨立董事的專業性等因素，制定能夠體現獨立董事價值又不“一刀切”的獨立董事薪酬制度。

上市公司應根據獨立董事薪酬制度并結合自身情況確定獨立董事薪酬，經股東大會批準后報當地證監局備案。如證監局認為上市公司實施的獨立董事薪酬不符合獨立董事薪酬制度的，證監局有權要求上市公司予以糾正。

中國獨立董事基金會根據上市公司在證監局的薪酬備案情況，向獨立董事發放獨立董事薪酬，上市公司不得干涉。對于除獨立董事履行職責需要中國獨立董事基金會先行墊付的其他費用，上市公司應根據獨立董事的履職情況實報實銷，不得延誤。

二，設立獨立董事庫，優化選任程序

《建議》指出，在現有的取得獨立董事資格的人員基礎上，由中國證監會牽頭成立中國獨立董事選任庫并確定各區域、行業、專業的獨立董事人數。未予入庫的，不得擔任上市公司獨立董事。

選任獨立董事應遵循以下規則：

（1）上市公司申請獨立董事聘請

上市公司應當根據自身情況向當地證監局申報其擬聘請的獨立董事需求，包括擬聘人數、區域、專業、行業要求等。

（2）證監局審核確定候選人名單

（3）上市公司差額選舉獨立董事

上市公司收到證監局建議的獨立董事候選人名單后，可由擬上市公司持股比例最大的股東或持有上市公司股票的中國證券投資者保護基金有限公司向公司董事會提名，由公司董事會提交股東大會通過差額選舉獨立董事，并確定聘請的獨立董事薪酬。確定的獨立董事名單及薪酬應向當地證監局備案。

（4）過渡期安排

對于已聘請獨立董事的上市公司，在當屆屆滿前仍按原規則實施，屆滿后應按上述規則選聘獨立董事。

（5）其他事項

如進入輔導期的擬上市公司未通過IPO審核進而決定放棄IPO申請的，擬上市公司可修改公司章程并解聘獨立董事，公司應當及時將該等事項通知所在地證監局。

三，完善獨立董事監管制度

車捷建議，應建立獨立董事入庫及考核制度，對于不能或不認真履行職務的，應及時清退出庫。同時，獨立董事應定期（如按季度）向當地證監局提交述職報告，報告及其內容作為考核其履行職務重要但不唯一的依據。

此外，車捷還建議制定符合獨立董事特性的獎懲制度，一方面給予獨立董事充分發揮獨立監管職責的空間，對“忠實、勤勉地履行職責，獨立作出判斷”的獨立董事進行獎勵；對“花瓶”獨立董事、失職獨立董事進行懲罰，直至清退出庫。

相關鏈接：https://m.thepaper.cn/newsDetail_forward_2017589?from=timeline&isappinstalled=0